5.4 反洗錢法律制度

　　1.洗錢的概念及其三個(gè)階段

　　2.洗錢的常見方式

　　3.《反洗錢法》的通過(guò)、施行時(shí)間

　　4.中國(guó)人民銀行的反洗錢職責(zé)

　　5.國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的反洗錢職責(zé)

　　6.反洗錢義務(wù)的主要內(nèi)容

　　7.《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》的通過(guò)、施行時(shí)間

　　8.中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的職責(zé)

　　9.《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》中有關(guān)大額交易、可疑交易和免于報(bào)告交易的規(guī)定

　　10違反反洗錢法律規(guī)定的法律責(zé)任

　　5.4.1 洗錢概述

　　1. 洗錢的概念及洗錢過(guò)程

　　洗錢是為了掩飾非法收入的真實(shí)來(lái)源和存在，通過(guò)各種手段使非法收入合法化的過(guò)程。

　　洗錢的過(guò)程通常被分為三個(gè)階段，即處置階段、培植階段、融合階段。

　　處置階段：指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過(guò)程，是最容易被偵查到的階段。

　　培植階段：即通過(guò)復(fù)雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來(lái)源分開，并進(jìn)行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。

　　融合階段：被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏?，為犯罪得?lái)的財(cái)務(wù)提供表面的合法掩藏，在犯罪收益批上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的收益，將清洗后的錢集中起來(lái)時(shí)用。

　　2. 洗錢的常見方式

　　(1)借用金融機(jī)構(gòu)。匿名存儲(chǔ)、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)。

　　(2)保密天堂。一是有嚴(yán)格的銀行保密法。二是有寬松的金融規(guī)則。三是有自由的公司法和嚴(yán)格的公司保密法。

　　(3)空殼公司。亦稱為被提名人公司，一般是指為匿名的公司所有權(quán)人提供的一種公司結(jié)構(gòu)，這種公司是被提名董事和持票人所享有的所有權(quán)結(jié)合的產(chǎn)物。

　　(4)現(xiàn)金密集行業(yè)

　　(5)偽造商業(yè)票據(jù)

　　(6)走私

　　(7)利用犯罪所得直接購(gòu)置不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)

　　(8)通過(guò)證券和保險(xiǎn)業(yè)洗錢