一、　 1.ZETA信用風(fēng)險(xiǎn)分析模型中用于衡量流動(dòng)性的指標(biāo)是( )。

　　A.流動(dòng)資產(chǎn)÷總資產(chǎn) B.流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債

　　C.(流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債)÷總資產(chǎn) D.流動(dòng)負(fù)債÷總資產(chǎn)

　　【答案與解析】正確答案：B

　　指標(biāo)題在記憶的基礎(chǔ)上要多積累，多熟練。本題與Altman的Z計(jì)分模型中用來衡量企業(yè)流動(dòng)性的指標(biāo)容易混淆，在后者模型中，流動(dòng)性指標(biāo)是(流動(dòng)資產(chǎn)一流動(dòng)負(fù)債)÷總資產(chǎn)。。

　　2.某銀行2006年初正常類貸款余額為l0 000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為B00億元，期初正常類貸款期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率( )。

　　A.為6.0% B.為B.O%

　　C.為B.5% D.因數(shù)據(jù)不足無法計(jì)算

　　【答案與解析】正確答案：C

　　3.在法人客戶評(píng)級(jí)模型中，RiskCalC模型( )。

　　A.不適用于非上市公司

　　B.運(yùn)用Logit/ProBit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約概率

　　C.核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系

　　D.核心是假設(shè)金融市場(chǎng)中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者

　　【答案與解析】正確答案：B

　　記憶題，該模型適用于非上市公司，核心是通過嚴(yán)格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測(cè)違約的一組變量，經(jīng)過適當(dāng)變換后運(yùn)用Logit/ProBit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約

　　概率

　　4.Altman的z計(jì)分模型中用來衡量企業(yè)流動(dòng)性的指標(biāo)是( )。

　　A.流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債 B.流動(dòng)資產(chǎn)÷總資產(chǎn)

　　C.(流動(dòng)資產(chǎn)一流動(dòng)負(fù)債)÷總資產(chǎn) D.流動(dòng)負(fù)債÷總資產(chǎn)

　　【答案與解析】正確答案：C

　　該指標(biāo)用來衡量在一定總資產(chǎn)下營(yíng)運(yùn)資本所占的比重。如果企業(yè)持續(xù)發(fā)生損失，那么相對(duì)于總資產(chǎn)而言，其運(yùn)營(yíng)資本一定會(huì)處于萎縮狀態(tài)。

　　5.下列關(guān)于公允價(jià)值的說法，不正確的是( )。

　　A.公允價(jià)值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值

　　B.公允價(jià)值的計(jì)量可以直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格

　　C.若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場(chǎng)預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計(jì)量公允價(jià)值

　　D.若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值不存在

　　【答案與解析】正確答案：D 本題考查公允價(jià)值的幾種計(jì)量方法。