一、保薦制度

　　(一)保薦機構和保薦代表人開展保薦業(yè)務的基本要求

　　1.2008年10月17日，中國證監(jiān)會的《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》要求發(fā)行人聘請具有保薦機構資格的證券公司履行保薦職責的事項：

　　首次公開發(fā)行股票并上市;上市公司發(fā)行新股、可轉換公司債券及中國證監(jiān)會認定的其他情形。

　　2.證券公司從事證券發(fā)行上市保薦業(yè)務：向中國證券會申請保薦機構的資格，保薦機構履行保薦職責，由保薦代表人具體負責保薦工作。對保薦機構及其保薦代表人的要求。

　　3.同次發(fā)行的政權，發(fā)行保薦和上市保薦應當有一家保薦機構承擔。需聯(lián)合保薦的，保薦機構不得超過2家。

　　(二)保薦業(yè)務規(guī)程

　　1.保薦業(yè)務管理：

　　⑴保薦業(yè)務內部管理制度。保薦機構應當建立健全保薦工作的內部控制體系，切實保證保薦業(yè)務負責人、內核負責人、保薦業(yè)務部門負責人、保薦代表人、項目協(xié)辦人及其他保薦業(yè)務相關人員勤勉盡責，嚴格控制風險，提高保薦業(yè)務整體質量。

　　保薦機構應當建立健全證券發(fā)行上市的盡職調查制度、輔導制度、對發(fā)行上市申請文件的內部核查制度、對發(fā)行人證券上市后的持續(xù)督導制度。保薦機構應當建立健全工作底稿制度，為每一項目建立獨立的保薦工作底稿。

　?、票Ｋ]代表人。建立盡職調查工作日志并存檔備查，保薦機構定期檢查。保存工作底稿應當真實、準確、完整地反映整個工作的全過程，保存期不少于10年。